Как рассчитать пенсию по старости в 2023 году?
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как рассчитать пенсию по старости в 2023 году?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Пенсию можно получить только гражданам с минимальным требуемым стажем и количеством баллов. Чем больше баллов — тем она будет выше. У каждого коэффициента есть установленная стоимость, подлежащая регулярной индексации. Показатели регулярно растут. Повышающий коэффициент будут применять, если человек обратиться за начислением пенсии после даты введения такого права.
Как рассчитывается и применяется ИПК
ИПК — это все накопленные гражданином, оформляющим пенсию, баллы в сумме, умноженные на повышающий коэффициент. Если гражданин желает выйти на пенсию позднее достижения соответствующего возраста, продолжает работать, пенсия его впоследствии увеличится. За каждый отсроченный год назначается более высокий коэффициент.
Формула расчета баллов будет такой: ИПК = (ИПК до 2015 г. + ИПК после 2015 года) * К повышения (если пенсионер вышел на пенсию позже, чем имел на это право).
В свою очередь значение ИПК служит для расчета пенсии по формуле: Страховая пенсия = ИПК * стоимость пенсионного балла + фиксированная часть пенсии.
Количество заработанных баллов за год можно определить по формуле: ИПКгод = (СВгод / НСВ) * 10, где:
- СВгод – годовая величина страховых взносов, уплаченных за гражданина;
- НСВ – нормативный объем страховых пенсионных взносов.
Так, если предельная база по взносам установлена на год 1292000 рублей, норматив по страховым взносам будет равен 1292000 * 16% = 206720 руб. Если наемный работник имеет месячный оклад 35000 рублей, его годовой фонд заработной платы составит 35000 * 12 = 420000 руб. Величина страховых взносов, уплаченных за него: 420000 * 16% = 67200 руб.
ИПКгод = (67200 / 206720) * 10 = 3,3 балла. Результат сравнивают с предельной величиной баллов, установленных на текущий год (по тексту ФЗ-400 от 28/12/13 ст. 15 ч. 18, ФЗ-167 от 15/12/01 ст. 22).
Расчет годовых пенсионных баллов за периоды до 2015 года определяется делением страховой части пенсии (СП), начисляемой на тот период, на фиксированную стоимость балла (СБ) — 64,1 руб. ИПКгод = СП/СБ.
Сама же страховая пенсия зависит от индивидуальной величины пенсионного капитала определенного гражданина, разделенной на 228 месяцев (т.н. ожидаемый период выплат).
В роли индивидуального коэффициента в начислении пенсии выступают баллы, положенные гражданину за работу в календарном году.
Справка! Расчет ИПК (общий) = (ИПКс + ИПКн) × К. ИПКс – коэффициент, полученный до начала 2015 г., ИПКн – коэффициент, начисленный после 01.01.2015. К – повышающий коэффициент, предусмотренный для отсроченного заявления на пенсию.
Объем ИПК за конкретный год варьируется с учетом перечислений взносов от работодателя в ПФР. Для подсчетов используют формулу: ИПК = (СВ/НСВ) × 10, в которой СВ – взносы, перечисленные работодателям, а НСВ – норма страховых взносов. Норма рассчитывается умножением предельной величины базы по взносам на 16 %. Предел выводится правительством РФ на каждый год.
Есть три разновидности трудовых начислений. Они предлагаются гражданину в качестве компенсации за утраченную зарплату вследствие потери трудоспособности. Нетрудоспособность наступает в нескольких случаях.
- Старость. Она материально обеспечивается государством, когда гражданин имеет не менее пяти лет рабочего стажа, а сам при этом уже достиг возраста 60 лет для женщин или 65 у мужчин. При этом не для всех категорий эти возрастные границы являются окончательными, например, значение сокращается для военных, летчиков, медиков, педагогов, а также для многодетных матерей и людей, работающих в условиях Крайнего Севера.
- Инвалидность. Такая пенсия считается обязательной для всех инвалидов, имеющих первую, вторую или третью степень. Не важно, ограничен человек в своей трудовой деятельности или нет.
- Потеря кормильца. Данную выплату имеет право получать все лица, состоящие на иждивении у умершего гражданина, имевшего официальное трудоустройство. А именно: дети до совершеннолетия или до конца очного обучения в вузе (до 23 лет), инвалиды, пенсионеры (родители или супруги пенсионного возраста), а также один взрослый человек, который не работает и занимается уходом за детьми умершего – до 14 лет, обычно это жена или муж, мать, отец.
Кроме того, есть государственная пенсия. Она назначается госслужащим, военным – как по старости, так и по непредвиденным ситуациям, например, при несчастном случае на рабочем месте, ЧП. Есть пять категорий данного пенсионного обеспечения:
- если пенсионер пострадал в результате техногенных катастроф;
- за выслугу лет – особенно актуально для военных, полицейских и прочих людей, проходящих службу по контракту;
- по инвалидности – участники ВОВ, военнослужащие, космонавты, летчики, если инвалидизация произошла в период несения службы или спустя три месяца после нее;
- по потере кормильца – условия, аналогичные трудовой пенсии, но для категории граждан, состоящих на госслужбе;
- социальная – перечисленные выше лица, а также те, кто причисляется к малочисленным народам Севера (их общее число не превышает 50 тыс. человек).
Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)
Это количество баллов, которое даются за отработанные годы. ИПК рассчитывается так: суммируется ИПКс и ИПКн (старый, накопленный до 2015-го, и новый), затем полученное значение умножается на К – повышающий множитель. Он тем больше, чем позже человек заканчивает трудовую деятельность. Для тех, кто перестал трудиться сразу по достижении положенного возраста, он равен 1.
Как высчитать размер пенсии? С помощью формулы: ИПКн = (CB/HCB)*10, где:
- CB – это сумма взносов от работодателя;
- HCB – это норматив, который также нужно заблаговременно узнать.
Расчет ИПК (индивидуального пенсионного коэффициента) проводится с учетом разработанных законодателем норм и правил. Исчисление производится с использованием специальной формулы:
- ФиксВ (стандартная выплата) – это деньги, выплатить которые государство гарантирует (она прибавляется к сумме баллов);
- К1 – это критерий, увеличивающий выплату фиксированного типа (его применение имеет место, когда пенсионер уходит на отдых);
- ИПК – число баллов, накопленных работником в процессе труда;
- СтоимИПК – сумма балла, установленная законодательством на момент ухода человека на отдых (то есть на дату, когда лицо обратилось к Пенсионному Фонду за назначением выплат от государства);
- К2 – значения дополнительных факторов, которые определяются в актах законодательного характера.
Стоимость балла в 2019 составляет 5 334, 19 рублей.
Таблица с примерами периодов
При подсчете баллов следует учитывать, что они начисляются не только тогда, когда лицо было непосредственно занято трудовой деятельностью, но в отдельные периоды вне ее. Для наглядности приведем таблицу:
Примечание: В таблице указано количество баллов, начисляемое за один календарный год.
| Основание для начисления | Количество баллов |
| Уход за ребенком до 1,5 лет; (двумя); (тремя и более). | 1,8; (3,6); 5,4. |
| Уход за инвалидом I группы | 1,8 |
| Уход за ребенком-инвалидом | 1,8 |
| Уход за лицом старше 80 лет | 1,8 |
| Проживание с супругом-военным в местности, где не имеется работы для застрахованного в системе ОПС лица, а также проживание с супругом-сотрудником дипломатического ведомства за пределами РФ | 1,8 |
| Срочная служба в армии | 1,8 |
Срочная служба зачтется в страховой стаж только при условии, что лицо до призыва осуществляло трудовую деятельность.
Расчет будущих пенсионных выплат
Пенсия, которая выплачивается гражданину после выхода на заслуженный отдых, состоит из двух частей: страховая и накопительная. Расчет общей суммы выплат происходит по следующей формуле:
ТП по возрасту = страховая пенсия + накопительная пенсия
| Страховая пенсия | Накопительная пенсия |
Данный вид рассчитывается на основании таких показатели, как:
|
Накопительная пенсия – реальные деньги, которые гражданин отчислял с каждой заработной платы в течение всего периода трудовой деятельности. С 2002 по 2013 год была произведена заморозка накопительных счетов, а с 2014 года счета стали частью страховой пенсии. В настоящее время не происходит отчислений на накопительный счет. Мораторий будет действовать до конца 2023 года. Вероятно, будет затем снова продлен, как это случалось неоднократно. |
|
СП = ИПК*СПК + (ФВ*КвФВ), где СП – страховая пенсия; СПК – стоимость одного пенсионного коэффициента в год выхода на пенсию (на 2023 год СПК=96,68 руб.); ФВ – фиксированная выплата к СП (на 2023 год = 6044,48 руб.); КвФВ – коэффициент увеличения ФВ. |
НП = ПН/КМ, где НП – накопительная пенсия; ПН – пенсионное накопление; КМ – количество месяцев ожидаемого периода выплат (на 2023 год = 264 мес.). |
Как рассчитывается и применяется ИПК
ИПК — это все накопленные гражданином, оформляющим пенсию, баллы в сумме, умноженные на повышающий коэффициент. Если гражданин желает выйти на пенсию позднее достижения соответствующего возраста, продолжает работать, пенсия его впоследствии увеличится. За каждый отсроченный год назначается более высокий коэффициент.
Формула расчета баллов будет такой: ИПК = (ИПК до 2015 г. + ИПК после 2015 года) * К повышения (если пенсионер вышел на пенсию позже, чем имел на это право).
В свою очередь значение ИПК служит для расчета пенсии по формуле: Страховая пенсия = ИПК * стоимость пенсионного балла + фиксированная часть пенсии.
Количество заработанных баллов за год можно определить по формуле: ИПКгод = (СВгод / НСВ) * 10, где:
Так, если предельная база по взносам установлена на год 1292000 рублей, норматив по страховым взносам будет равен 1292000 * 16% = 206720 руб. Если наемный работник имеет месячный оклад 35000 рублей, его годовой фонд заработной платы составит 35000 * 12 = 420000 руб. Величина страховых взносов, уплаченных за него: 420000 * 16% = 67200 руб.
ИПКгод = (67200 / 206720) * 10 = 3,3 балла. Результат сравнивают с предельной величиной баллов, установленных на текущий год (по тексту ФЗ-400 от 28/12/13 ст. 15 ч. 18, ФЗ-167 от 15/12/01 ст. 22).
Расчет годовых пенсионных баллов за периоды до 2015 года определяется делением страховой части пенсии (СП), начисляемой на тот период, на фиксированную стоимость балла (СБ) — 64,1 руб. ИПКгод = СП/СБ.
Сама же страховая пенсия зависит от индивидуальной величины пенсионного капитала определенного гражданина, разделенной на 228 месяцев (т.н. ожидаемый период выплат).
Кстати говоря! Стоимость одного балла и размер фиксированной части пенсии каждый год индексируется и определяется согласно федеральному законодательству.
Как узнать размер будущей пенсии
Государственная трудовая пенсия по старости состоит из двух частей: страховой и накопительной. Общая пенсия считается так:
Трудовая пенсия по старости = страховая пенсия + накопительная пенсия.
Чтобы рассчитать размер будущей страховой пенсии, нужно знать:
Все эти данные нужно подставить в формулу расчета пенсии:
СП = ИПК × СПК + (ФВ × КвФВ),
где СП — размер страховой пенсии по старости;
ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;
СПК — стоимость одного пенсионного коэффициента — балла — по состоянию на день, с которого назначается страховая пенсия по старости. СПК на 2021 год равна 98,86 Р ;
ФВ — фиксированная выплата к страховой пенсии, на 2021 год — 6044,48 Р ;
КвФВ — коэффициент повышения ФВ, который применяется при отсрочке обращения за страховой пенсией.
Накопительная пенсия — это уже не коэффициенты, которые государство считает по своим правилам, а настоящие деньги. Их называют пенсионными накоплениями. Часть пенсионных взносов от работодателя с 2002 по 2013 годы оставалась на вашем счете в Пенсионном фонде РФ — из них сформировались пенсионные накопления.
С 2014 года власти ввели мораторий: заморозили накопительную часть пенсии. Все страховые взносы стали уходить на формирование страховой пенсии. Мораторий действует до конца 2022 года. Накопительная пенсия со взносов работодателя сейчас не формируется ни у кого. Но те деньги, что успели накопиться, остались за вами и составят прибавку к страховой пенсии.
Чтобы узнать размер ежемесячной накопительной пенсии, необходимо разделить пенсионные накопления на количество месяцев ожидаемого периода выплаты. Ожидаемый период — это норматив, в 2021 году он составляет 264 месяца.
Как формируются пенсионные баллы?
Пенсионные баллы рассчитываются и начисляются ежегодно по специальной формуле, о которой я расскажу далее. Расчет ИПК происходит, прежде всего, исходя из суммы страховых взносов, уплаченных работодателем в ПФР (напомню, что работодатель платит в ПФР 22% от начисленной зарплаты сотрудника, из которых на страховую пенсию идут 16% — вот они и учитываются при расчете ИПК).
Однако, пенсионные баллы могут начисляться при некоторых условиях даже когда человек не работает. В этих случаях их размер будет фиксированным:
- за год прохождения военной службы — 1,8 балла;
- за год ухода за инвалидом первой группы, ребенком-инвалидом или лицом, достигшим 80-летнего возраста — 1,8 балла;
- за год ухода за первым ребенком одним из родителей — 1,8 балла;
- за год ухода за вторым ребенком одним из родителей — 3,6 балла;
- за год ухода за третьим и последующими детьми одним из родителей — 5,4 балла.
Как рассчитываются баллы
Для расчета коэффициента используется заработная плата, а точнее сумма страховых взносов, которые перечисляет работодатель государству. И соответственно, чем выше заработная плата, тем больше ИПК получает сотрудник. Но отчисления в Фонд идут только с белой заработной платы, и именно ее следует учитывать при расчете этого показателя. Стоимость каждого пункта определяет и ежегодно индексирует правительство. С января 2020 года один балл при расчетах равен 87,24 руб.
Величина индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК) — что это? При расчете ИПК используются накопленные за все годы баллы, которые заработал человек, оформляющий пенсию, умноженные на повышающий коэффициент. При необходимости рассчитать свой капитал можно, сложив все ежегодные цифры, в том числе и до 2015 года (значения за отработанное время будут конвертированы и суммированы), и умножить получившееся количество на повышающий коэффициент.
⬆️ Максимальное значение коэффициента в год
Максимальный ИПК установлен законодательно. Например, для 2021 года максимальный годовой ИПК составит:
- без формирования накопительной пенсии — 10;
- с формированием накопительной пенсии — 6,25.
То есть больше данной величины гражданин получить не сможет, какой бы высокой ни была зарплата. Полная информация для других периодов приведена в таблице.
| Год | Минимальный страховой стаж | Минимальный ИПК | Максимальный годовой ИПК | |
| без формирования накопительной пенсии | с формированием накопительной пенсии | |||
| 2021 | 12 | 21 | 10 | 6,25 |
| 2022 | 13 | 23,4 | 10 | 6,25 |
| 2023 | 14 | 25,8 | 10 | 6,25 |
| 2024 | 15 | 28,2 | 10 | 6,25 |
| 2025 и далее | 15 | 30 | 10 | 6,25 |
ИПК – это в какой-то степени оценка трудового вклада гражданина в обществе в баллах. Каждый год, правительство оглашает новый показатель цены балла, учитывая индексацию на темп инфляции.
Пенсионное пособие состоит из фиксированной части, которая в какой-то мере страхует пенсионера, и собственно страховой части, зависящей от ИПК. Так, цена коэффициента на 1 января 2020 года была установлена в 74 руб. 27 коп., а размер фиксированной части – 4558 руб. 93 коп.
Для получения пенсии в 2020 году гражданин обязан: 1. Достичь пенсионного возраста. 2. Выплачивать страховые выплаты не менее шести лет. 3. Набрать 6,6 баллов. Если человек не удовлетворяет хотя бы одному условию, то ему оформляют социальную пенсию.
Максимальная величина индивидуального пенсионного коэффициента по годам
Количество баллов, которые граждане нашей страны могут получить за один год, и прибавить к общему значению своего пенсионного коэффициента, к сожалению, всегда ограничено.
Ввиду проведения упоминаемой нами в данной статье многократно пенсионной реформы, гражданам, которые родились в 1976 году или немного позднее, дали выбор, который подразумевал определение того, как именно они хотят получать в будущем пенсионные начисления. Для этого им надо было решить:
- будут ли они формировать только страховую часть пенсионных начислений;
- будут ли они проводить формирование как страховой, так и накопительного вида пенсии.
Если граждане делали выбор в пользу накопления только стразовой пенсии, то тогда, все выплаченные за официально трудоустроенного работника организацией-работодателем страховые взносы будут направляться только на формирование будущей страховой пенсии. Во втором случае перечисляемые в Пенсионный фонд взносы станут распределяться между выплатами двух разновидностей.
Какой должен быть коэффициент для начисления пенсии
Вы уже узнали, что минимальный ИПК для начисления пенсии должен быть не меньше 16,2 баллов в 2020 году. В следующей таблице можно проследить смену этого критерия с 2015 года и узнать, как он будет увеличиваться:
| Год | Необходим минимальный ИПК |
| 2015 | 6,6 |
| 2016 | 9 |
| 2017 | 11,4 |
| 2018 | 13,8 |
| 2019 | 16,2 |
| 2020 | 18,6 |
| 2021 | 21 |
| 2022 | 23,4 |
| 2023 | 25,8 |
| 2024 | 22,4 |
| 2025 | 30 |